外貿(mào)企業(yè)的增值稅問(wèn)題

外貿(mào)企業(yè)在填寫增值稅納稅申報(bào)表時(shí)，需要根據(jù)實(shí)際情況填寫相應(yīng)的欄目。關(guān)于增值稅納稅表15欄的填寫，一般情況下外貿(mào)企業(yè)是需要填寫的。

對(duì)于增值稅納稅表12欄的稅額沒(méi)有數(shù)據(jù)，而19欄卻為負(fù)數(shù)的情況，可能是由于以下原因?qū)е碌模?/p>

1. 銷售額扣除了進(jìn)口增值稅：外貿(mào)企業(yè)的銷售額中可能包括了已經(jīng)繳納的進(jìn)口增值稅，而這部分進(jìn)口增值稅是可以在銷售額中扣除的。因此，在填寫納稅表時(shí)，需要將已扣除的進(jìn)口增值稅從銷售額中減去，導(dǎo)致稅額為0或負(fù)數(shù)。

2. 銷售額扣除了出口退稅：外貿(mào)企業(yè)在出口貨物時(shí)，可以申請(qǐng)出口退稅，退還已經(jīng)繳納的增值稅。如果在填寫納稅表時(shí)，將已退稅的金額從銷售額中減去，同樣可能導(dǎo)致稅額為0或負(fù)數(shù)。

在遇到這種情況時(shí)，作為外貿(mào)企業(yè)，您可以再次仔細(xì)核對(duì)填寫納稅表的數(shù)據(jù)，確保錄入的金額準(zhǔn)確無(wú)誤。同時(shí)，如果對(duì)于具體的稅務(wù)處理有疑問(wèn)，建議您咨詢專業(yè)的稅務(wù)機(jī)構(gòu)或向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門進(jìn)行咨詢，以確保納稅申報(bào)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。

15欄和外貿(mào)公司沒(méi)關(guān)。。。

增值稅納稅申報(bào)表的總表是不填的，里面的數(shù)據(jù)都是由附表來(lái)自動(dòng)生成的。

附表一里根據(jù)內(nèi)外貿(mào)的情況分別填列，內(nèi)貿(mào)填在“一般計(jì)稅方法”項(xiàng)下，而外貿(mào)填在“出口應(yīng)稅行為”項(xiàng)下；附表二則根據(jù)上月全月的增值稅的認(rèn)證情況來(lái)填列，出口退稅的增值稅必須“進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出”。

12欄在附表二轉(zhuǎn)出去了，也就是外貿(mào)企業(yè)先報(bào)“抵扣轉(zhuǎn)不抵扣”全部轉(zhuǎn)出來(lái)。。。你明白了嗎